Pour progresser, tout cadre doit comprendre les mécanismes financiers, identifier les leviers de la performance financière, savoir faire un rapide diagnostic ou une analyse financière. Cette connaissance lui est indispensable pour : mesurer l'incidence de ses décisions sur la santé financière de son entreprise ; comprendre les exigences de la direction en matière de rentabilité et d'investissements ; dialoguer efficacement avec les responsables comptables et financiers. Cette formation à l'analyse financière pour non financiers d'une durée de 2 jours approfondit tous les éléments utiles à l'atteinte durable de ces objectifs professionnels.
Objectifs de cette formation
Finance pour non-financiers - Comprendre le compte de résultat et le bilan
- Comprendre les mécanismes financiers de l'entreprise
- Se familiariser avec les indicateurs de performance économique : Ebidta, ROCE, flux de trésorerie disponible (free cash flow)
- S'initier au tableau de flux
- Repérer ses leviers d’actions sur le résultat et la trésorerie
- Responsables non financiers
Avant la session
Avant
- La formation commence dès l’inscription : un premier exercice pour se repérer dans les étapes de l’analyse financière
- Un @expert : "La logique financière de l’entreprise"
En Présentiel / A distance
Appliquer la logique financière
- "Vendre pour réaliser un bénéfice implique d'investir, d'avancer de la trésorerie et donc de financer"
- Le compte de résultat, film de l'activité d'une période
- Le bilan, état des capitaux employés et des financements
- Immobilisations, stocks et encours, créances clients, trésorerie
- Capital, réserves, emprunts fournisseurs
- Mécanismes de l'amortissement et des provisions
En Présentiel / A distance
Évaluer les équilibres financiers
- Fonds de roulement - Besoin en fonds de roulement = Trésorerie
- Les 5 crises de trésorerie et principaux remèdes
- Leviers opérationnels pour améliorer la gestion du BFR
- Financer la croissance, solvabilité
- Incidence du modèle économique sur les capitaux employés
- Exercices : présenter les équilibres financiers, diagnostiquer les crises de trésorerie
En Présentiel / A distance
Évaluer l'activité et la profitabilité
- Interpréter l'évolution des ventes
- SIG : marge commerciale, brute, valeur ajoutée, EBE (Ebitda), résultat d'exploitation, courant
- Capacité d'autofinancement (CAF) : excédent de trésorerie
- Diagnostic des variations du résultat : effets ciseau et absorption des charges fixes
En Présentiel / A distance
Exploiter les ratios
- Profitabilité, BFR, capacité de remboursement, trésorerie, couverture des frais financiers par l'exploitation
En Présentiel / A distance
Évaluer la rentabilité
- Rentabilité économique (ROCE) : synthèse performance opérationnelle
- Rentabilité pour l'actionnaire (ROE)
En Présentiel / A distance
Évaluer la performance par les flux de trésorerie
- Dynamique entre flux opérationnel et d'investissement, flux de trésorerie disponible (free cash)
En Présentiel / A distance
Analyser selon une démarche structurée
- Les 4 étapes de l'analyse : activité, profitabilité, équilibres financiers et rentabilité
- Points forts et faibles, décisions ou pistes d'actions
- Études de cas : analyse financière sur 3 ans d'une PME industrielle. Micro-diagnostic d'une entreprise de distribution
En Présentiel / A distance
Chiffrer l'incidence des actions opérationnelles
- Leviers opérationnels sur la marge, le stock, le crédit client
Après la session
Mise en oeuvre en situation de travail (AFEST compatible)
- Un programme de renforcement : "Un défi par semaine pendant 7 semaines"
- Deux @expert pour s’entraîner sur des études de cas supplémentaires : "Etude de cas : analyse financière d’une entreprise" et "S’initier à l’analyse de la rentabilité et des flux de trésorerie"
Les plus de cette formation
Finance pour non-financiers - 4REAL© est la nouvelle génération de formations Cegos : des parcours mixtes, alliant le meilleur du présentiel et du digital, individualisables, axés sur la transposition en situation de travail pour plus d’efficacité.
- Après le présentiel, une activité personnalisée à vos enjeux qui vous permettra de transposer en situation de travail.
- Des @expert pour intégrer la logique financière.
- Des renvois vers des billets de blog en lien avec la formation sur www.leblogdesfinanciers.fr.
- Évaluation des compétences à certifier via un questionnaire en ligne intégrant des mises en situation (40 minutes).
- La qualité d'un programme de formation développé par Cegos (© Copyright Cegos).